因未及时发临时公告 西安曲江文旅被证监局警示

陕西证监局近日一则公告引起了市场人士注意，西安曲江文化旅游股份有限公司（即曲江文旅）未及时进行临时公告被证监局警示。记者采访发现，还有部分上市公司也被警示。专家建议，上市公司严格要求，依法合规进行信息披露。

监管部门

对曲江文旅出具警示函

近日，陕西证监局一则公告引起市场注意。陕西证监局在官网发布关于对西安曲江文化旅游股份有限公司采取出具警示函措施的决定。

公告表示：自2015年起，中国信达资产管理股份有限公司陕西省分公司、中国工商银行股份有限公司西安解放路支行就原长安信息3起借款（本金合计2696.49万元）终结执行案件先后两次向最高人民法院提起申诉。目前，该案件仍在审查中。如人民法院撤销上述终结执行裁定恢复执行，可能会对该公司资产及经营成果产生重大影响。记者查阅得知，长安信息在2012年更名为曲江文旅。

曲江文旅知悉该事项后，未及时进行临时公告，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条的规定。根据该办法第五十九条规定，陕西证监局决定对该公司采取出具警示函的监管措施。如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请；也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。该决定的落款为2017年9月4日。

这种情况一般如何处罚？对投资者有什么影响？金元证券投资顾问徐传豹对记者表示，一般来说，不及时进行信息披露会被警示，投资者短期可回避这类股票。

有企业高管被警示

还有的接受监管谈话

实际上，除了上市公司，还有部分上市公司高管因财务、管理、信息披露等各类问题也被警示。记者梳理发现，一般来说，监管部门大多提出事实，然后提醒“加强信息披露事务管理”或“做好信息披露”。

记者查询A股公司公告发现，今年8月中珠医疗公告称，公司收到湖北证监局《关于对中珠医疗控股股份有限公司采取出具警示函措施的决定》。中珠医疗表示，对上述问题高度重视，严格按照要求，今后将加强信息披露事务管理，依法合规履行信息披露义务。9月15日，中坚科技收到浙江证监局《关于对中坚机电集团有限公司采取出具警示函措施的决定》，原因是发生信息披露不及时的违规行为被警示。

此外，部分A股上市公司高管因一些问题被要求接受监管谈话。如*ST德力9月22日公告称，收到安徽证监局行政监管措施决定书。经查，该公司披露的2016年度财务报告内部控制评价结论不准确，不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。按照相关规定，安徽证监局决定对公司采取监管谈话措施。要求公司主要负责人于2017年9月21日下午3时携带有效身份证件到安徽证监局接受监管谈话。有的还列出了接受谈话的详细地址。

中信建投证券投资顾问孙佳欣表示，上市公司应按照相关要求依法合规及时进行信息披露，特别是会对公司业绩产生影响的情况。如果被处罚，此类情况对二级市场股价可能会有一定影响，投资者也要密切关注并充分认识风险。总体来说提醒上市公司，按照监管部门相关要求，充分吸取教训，加强相关法律法规学习，提高规范运作意识，做好信息披露。

记者发现，曲江文旅股价近期在二级市场上的表现相对较差，上周下跌超过3%，昨日继续走低，或与该消息多少有一些关系。 记者黄涛